关于举办

　　《企业所得税汇算清缴政策及申报表精讲与风险排查》

　　专题培训班的通知

　　尊敬的学员：

　　企业所得税在我国的税制体制中涉及的项目十分繁杂且跨越周期较长，因而成了企业关注的税种。企业所得税的汇算清缴工作属于企业所得税征收管理的重要环节，它的政策性与时效性很强，工作内容涉及的方面广且程序复杂。企业所得税的汇算清缴任务繁重，而税务风险却无处不在。“营改增”，加上“金税三期”的全面上线，无疑增加了企业的压力，增加了财务工作人员的负担。因此，企业应该如何在当前政策下控制所得税汇算清缴的税务风险就显得尤为重要。

　　依照国家税务总局进行企业所得税风险控制提前管理的要求，2017年度的汇算清缴在全国推行纳税人选择风险自测的管理环节。基于对2017年度汇算清缴二百多项企业所得税风险指标的分析，汪满润老师走入启宣大讲堂，为大家讲授《企业所得税汇算清缴政策及申报精讲与风险排查》，帮助企业财务人员全面梳理税务登记信息、纳税申报信息、财务会计信息、备案资料信息、第三方涉税信息引发的涉税风险点，进而防范税务风险，能够从容应对。汪老师将按照内嵌于“金税三期”的企业所得税风险主要指标讲解，强调2017年度发布的企业所得税很新税收政策的运用，与企业所得税汇缴纳税申报表紧密结合，具有实际操作性，对影响企业所得税的增值税、发票新政进行分析，对企业所得税申报表风险指标及相关项目进行排查分析，结合税务机关把握口径，配备实务案例。

　　一、培训对象

　　企业财务总监、财务经理、税务总监、税务主管、财务骨干、中介机构的涉税管理人员等。

　　二、课程内容

　　第一部分 “金三”监控下企业财税管理面临的挑战

　　1.“营改增”之透明性

　　2.“金税三期”之威力

　　3.“风险管理”关你什么事?

　　4.“税务稽查”有哪些新特征?

　　5.企业税务管理转型升级迫在眉睫

　　第二部分 2017年企业所得税新政分析

　　1.小微企业所得税优惠政策

　　2.企业研究开发费加计扣除所得税新政

　　3.节能节水环境保护所得税政策

　　4.技术先进型企业所得税政策

　　5.广告费、业务宣传费相关所得税政策

　　6.全民所有制企业公司制改制企业所得税处理问题

　　7.非居民企业所得税源泉扣缴有关问题

　　8.创投企业企业所得税问题

　　9.党组织工作经费如何处理

　　10.企业境外承包工程税收抵免新政

　　11.高新技术企业所得税优惠有关问题

　　12.关联业务往来报告表填报口径问题

　　13.企业所得税申报风险提示新政

　　14.其他

　　第三部分 2017 年版企业所得税申报表填报精讲

　　1.2017 版企业所得税申报表重要新政

　　2.2017版企业所得税申报表总体变化

　　3.2017版企业所得税申报表单表重点讲解

　　第四部分 企业所得税汇算清缴风险提示剖析及风险控制

　　1.税收政策风险提示服务的主要内容及流程;

　　2.增值税纳税申报比对管理规程出台对所得税的影响

　　3. 企业所得税汇算清缴主要报表风险提示剖析及风险控制。

　　例如：

　　a.行业代码与登记行业不一致风险提示剖析及风险管控;

　　b.从业人数填报风险提示剖析及风险管控;

　　c.资产总额误填风险提示剖析及风险管控;

　　d.管理费用、销售费用中的“其他”占比风险提示与管控

　　第五部分 企业所得税相关项目风险分析与排查

　　1.长期零申报导致的涉税风险分析

　　2.发票问题自查补救重点

　　3.税务登记信息引发的涉税风险分析

　　4.财产清查问题

　　5.企业所得税优惠备案政策

　　6.企业所得税预缴风险控制

　　7.其他

　　第六部分 若干企业所得税疑点难点分析

　　如，如何理解买一赠一组合销售?

　　居民企业和非居民企业分红、送股、转赠有何不同?等等

　　三、主讲嘉宾

　　汪满润 南京大学EMBA，财政金融研究生，中国会计师、税务师;曾任职安徽省马鞍山市地税机关，先后担任市局多个部门的科长、局长以及税务事务所副所长，省国际税收研究会会员，有20多年税务管理工作经验。2013年后陆续在瑞华会计师事务所、东方龙济投资公司地产集团等多家单位任高级税务经理、财务总监等职。2016年解税宝杯具有影响力税务老师提名奖获得者。具有税务管理和企业财税管理双重实操经验。特别对企业整体降低税负体系搭建、企业投资和并购重组税收筹划、企业上市税务风险防控、税务稽查应对、国家税收优惠政策运用等有着独到有效的方法。

　　四、时间及相关活动安排

　　报到时间：3月16日 (10：00—21：30);

　　上课时间：3月17--18日 (09：00—16：30);

　　五、上课地点

　　报到地点：倪氏海泰大酒店一楼大厅(四季青店) 路线见附件1

　　地址：北京海淀区远大路39号2号院(四季青桥辅路北一公里路东)。

　　总机：010-5661 3888

　　电话：188 0115 9186

　　重要提示：本课程拒绝空降(不报名，直接参加学习的学员)。

　　六、启宣大讲堂简介

　　启宣教育自2004年成立以来一直致力于提高中国企业的财务管理水平，关注企业财务部门的变革和转型以及财务管理者的素质和能力的培养与提升，以打造中国财务精英为己任，为解决我国财务管理者知识结构单一、偏重具体事务、缺乏大局观和战略思维，无法满足企业变革需要的问题，从2009年开始，启宣教育推出了“启宣大讲堂”精品公开课，课程内容涉及战略、金融、预算、税收、风险、投融资、资产管理、资本运作、法律等，每月一次反响热烈，每次公开课结束，我们都会通过问卷调查或者学员访谈的方式，及时了解教师的授课情况，确保授课内容、方式和风格符合学员的需求。同时课后还会加强与学员的联系，持续关注他们的职业需求变化，及时调整课程体系和内容。

　　启宣大讲堂是启宣教育专为中高层财务人员开设的公开课，大讲堂秉承了启宣「提升财务人员终身竞争力」的一贯传统，把握经济发展脉搏，传递很新的财务专业知识和发展方向，提供专业、实用、通俗、生动的财务管理知识和方法。从而满足企业对中高层财务管理者的迫切需要，助力财务精英的职业发展。

　　七、有关费用与报名办法

　　1.对于FM学员：学员培训费、会务费、场地费、资料费全部免费。

　　此次学习可积六分后续教育积分。

　　2.对于非FM学员：培训费、会务费、场地费、资料费等2800元/人。

　　3.食宿安排：

　　住 宿：550元/间/天(含早);

　　注：住宿统一安排，费用自理，开具报销凭证。

　　4. 参加学习的学员根据培训计划，请提前填写报名回执表传真至我单位，

　　电 话：(010)88463945 传 真：(010) 88463935

　　联系人：李老师 1880115 9186

　　国际财务管理师协会中国总部授权机构

　　北京启宣时代教育咨询有限公司

　　二〇一八年一月八日

　　附件一：

　　倪氏海泰大酒店地理位置

　　北京西站(A口)：

　　1、乘坐地铁9号线(前往郭公庄方向的车)到六里桥下车，换成10号线到长春桥站下车D2口出，换成公交425路到终点站南坞下车回走100米即到。

　　2、乘坐公交40路(五路居方向)到航天桥西下车换成698路(香山方向)到南坞站下车，回走100米即到。

　　北京南站：

　　乘坐地铁4号线(天宫院方向)到角门西站下车，换成地铁10号线(草桥方向)到长春桥站下车D2口出，换成公交 425路到终点站南坞下车回走100米即到。

　　北京站：

　　乘坐地铁2号线(崇文门方向)西直门站下车，换成4号线(苹安河桥北向)到动物园站下车，到地面换成公交360快到南坞下车，回走100米即到。

　　首都机场：

　　首都机场乘坐机场大巴到友谊宾馆下车，步行至四通桥西站(6米)换成公交425路到南坞终点站下车回走100米即到。